Wie zu erkennen und zu verhindern Betrug

BEGRÜNDUNGSERWAEGUNGEN

• Die größte Herausforderung für die Bankenbranche weltweit heute konfrontiert ist Betrug.
• Der Bankensektor verliert Milliarden Dollar jährlich auf betrügerische Aktivitäten.
• Einige der Betrügereien werden erfolgreich von Außenstehenden ausgeführt , während eine angemessene Anzahl erfolgreich mit dem Einverständnis eines Insider / Personal verewigt.
• Jeder kann einen Betrug verewigen.

FALSCH ÜBERNAHME ÜBER BETRUG

Im Folgenden sind einige falsche Annahmen über Betrug:

1. Die meisten Menschen werden nicht Betrug begehen.
Antwort: Eine große Mehrheit der Menschen unter bestimmten Umständen wird Betrug begehen vor allem , wenn sie überzeugt sind , dass sie unentdeckt bleiben wird. Daher sollte jeder eine Tendenz zu haben , zu begehen Betrug ausgegangen werden.

2. Betrug ist nicht wesentlich.
Antwort: Betrug ist sehr Material und es ist in der Lage , das Betriebskapital einer Organisation schmälern , die folglich zu Illiquidität und Insolvenz zur Folge hat .

3. Die meisten Betrug unentdeckt bleibt.
Antwort: Die meisten Betrügereien im Laufe der Zeit festgestellt werden , besonders wenn ein ordnungsgemäßes Verfahren und Verfahren eingehalten wird.

4. Betrug kann gut sein verborgen und der Prüfer kann es nicht erkennen.

Antwort: Es gibt in der Regel ein Schlupfloch, das in die offene schließlich kommen wird. Mit einer soliden internen Kontrollverfahren werden solche Betrug schließlich erkannt werden.

Ein gut ausgebildeter Wirtschaftsprüfer kann leicht einen Betrug folgende richtig konzipiert Prüfprogramm erkennen.

5. Diejenigen , die gefangen werden , und verfolgt sind nicht klug.
Antwort: Das Personal mit betrügerischen Absichten denkt , dass diejenigen , die nicht klug und die Einstellung eines ersten Zeit Betrüger gefangen sind entweder: Ich werde es einfach tun , wenn oder, ich bin zu intelligent einklemmen.

COMMON Arten von Betrug

Häufige Arten von Betrug im Banken gehören die folgenden:

1. Überprüfen Substitution
2. Überprüfen Unterdrückung
3. Überprüfen Sie das Klonen
4. Überprüfen kitting
5. Überprüfen Änderung
6. Teeming und Brief
7. Claiming unearned Überstundenzuschlag
8. Trocken Entsendung
9. thesaurierend Kosten aufgrund von nicht autorisierten und nicht offizielle lange Dauer von Telefonanrufen
10. overstating Ersatzansprüche
11. Deposit Unterdrückung
Hinzufügen 12. fiktiven Namen zu den Abrechnungs
13. Überladungs Kunden
14 Geld direkt Entfernen aus dem Tresor, bis Kasten, Kleingeld usw.
15. Beziehen Zahlungen für falsche Rechnungen entweder selbst hergestellt oder erhalten Lieferanten oder Anbieter (zB Hotel, Flugticket , etc.).